O imposto de renda regressivo é um ponto de atenção importante para pessoas que decidem fazer investimentos a longo prazo.
Todavia, o imposto de renda regressivo trata-se de um modelo de tributação onde as alíquotas cobradas pelo fisco vão depender do tempo que o dinheiro vai ficar aplicado.
Caso você esteja programando se aposentar, por exemplo, descubra as principais informações a respeito do imposto de renda regressivo, como seu funcionamento, relação com o PGBL e VGBL.
Continue a leitura deste artigo até o fim para se informar mais sobre o imposto de renda regressivo. Boa leitura!
O que é imposto de renda regressivo?
A princípio, o imposto de renda regressivo, é um tributo que se torna menor com o passar dos anos.
Ou seja, você irá pagar uma alíquota mais baixa para as aplicações com períodos maiores.
Portanto, a ideia inicial do imposto de renda regressivo é que a tributação seja decrescente, assim, considerando o limite mínimo.
Além disso, essa é uma modalidade muito utilizada no mundo dos investimentos, em especial na renda fixa.
Dessa forma, no caso das alternativas que são tributadas, pode ser que você pague menos impostos se deixar seu dinheiro investido por um tempo maior.
Entretanto, também é importante notar que esse método de cobrança de Imposto de Renda é diferente do convencional que você provavelmente conhece.
Ao realizar a declaração anual de Imposto de Renda (IR), por exemplo, quem ganha mais também acaba recebendo uma alíquota maior.
Isso ocorre porque é utilizado o modelo progressivo de tributação, dessa forma, ele não está relacionado ao tempo, mas sim à renda recebida.
Dessa maneira, é importante se atentar sobre essas diferenças para assim não acabar confundindo os modelos.
Os principais impostos regressivos pagos por investidores
Agora que você já tem conhecimento sobre o que é Imposto de Renda regressivo e como ele funciona, é importante entender quais são os principais impostos que seguem essa tabela.
Desse modo, você irá descobrir como eles podem interferir em seus investimentos.
Imposto de Renda
Em primeiro lugar, o Imposto de Renda é um dos principais tributos para os contribuintes.
Sendo cobrado de maneira regressiva em diversos investimentos, nos títulos de renda fixa tributáveis, por exemplo, a tabela regressiva funciona do seguinte modo:
- Até 180 dias: 22,5%
- De 181 a 360 dias: 20%
- De 361 a 720 dias: 17,5%
- Acima de 720 dias: 15%
Desse modo, se você mantiver seu dinheiro aplicado por cerca de 720 dias, assim, será possível pagar a menor alíquota disponível.
Independentemente do prazo estabelecido, o imposto é cobrado sobre o rendimento obtido durante o período.
Vale a pena notar que o Imposto de Renda Regressivo pode ser diferente de acordo com o investimento, como em alguns fundos e nos planos de previdência privada, por exemplo.
No caso da previdência, a tabela regressiva fica da seguinte maneira:
- Até dois anos de idade: 35%
- De 2 a 4 anos de idade: 30%
- 4 a 6 anos: 25%
- 6 a 8 anos: 20%
- 8 a 10 anos: 15%
- Acima de 10 anos de idade: 10%
Assim, nesse contexto, a cobrança pode acontecer apenas sobre a rentabilidade, dessa maneira, no caso do VGBL, ou sobre todo o valor resgatado ou recebido como renda, assim como no caso do PGBL.
Qual o impacto desse modelo de tributação nos investimentos?
O ponto principal está relacionado à rentabilidade líquida, ela consiste nos ganhos que você possui com um investimento descontando a cobrança de impostos entre outros encargos.
Assim, quanto maior for a alíquota de tributação, menor será a sua rentabilidade.
Como se planejar para pagar menos impostos?
O primeiro passo é começar avaliando seu perfil de investidor, ele varia entre conservador, moderado e arrojado.
Além disso, indica qual é o seu risco de tolerância de risco, dessa forma, com base nele, é possível saber quais são os investimentos mais adequados para a sua carteira.
Também é importante definir seu horizonte de investimento, assim, como você pode ver anteriormente, períodos maiores costumam resultar em alíquotas menores, até o limite mínimo.
Com foco em médio e longo prazo, você irá conseguir reduzir o seu pagamento de impostos.
Dessa maneira, também é fundamental definir um planejamento para investir conforme a tabela de imposto de renda regressivo.
Assim você consegue se preparar para manter seus investimentos pelo tempo que precisar para manter seus investimentos pelo tempo necessário para alcançar alíquota de tributação mais baixa.
Caso você invista em um título no Tesouro Direto, por exemplo, é possível pagar menos impostos ao manter o investimento por 721 dias ou mais.
Entretanto, se você investir na letra de crédito imobiliário (LCI) que é isenta de IR para pessoa física, essa questão não será tão relevante.
Dessa forma, é fundamental considerar as características dos investimentos e traçar um plano de acordo com a cobrança de tributos para otimizar sua rentabilidade.
Imposto Regressivo X Progressivo
O imposto regressivo ou progressivo está ligado a maneira como o imposto é cobrado, e principalmente como afeta as pessoas em suas diferentes rendas.
Todavia, o imposto de renda regressivo favorece as pessoas que possuem renda alta, afinal, a taxa cobrada resulta em
um gasto de pouco impacto financeiro.
Entretanto, para quem possui uma renda menor, a cobrança pode acabar ocupando uma porcentagem importante de seu orçamento mensal.
Vale a pena optar pelo imposto de renda regressivo?
A princípio, quando o assunto são investimentos, o imposto de renda regressivo vale mais a pena para aplicações a longo prazo.
Dessa maneira, seja na previdência privada, ou em investimentos de renda fixa.
Isso ocorre porque quanto mais tempo o seu recurso fica aplicado, menores são as alíquotas da cobrança do imposto nele.
Porém, para aqueles que têm planos de usar os recursos em curto prazo para emergências, é importante considerar a incidência do imposto regressivo.
Conclusão
Como citamos no decorrer deste artigo, o imposto de renda regressivo é um tipo de tributação na qual as alíquotas irão depender do tempo que o dinheiro ficará aplicado.
Dessa forma, o imposto de renda regressivo se torna maior no decorrer dos anos.
